bancă

Orizontul băncii : Frankfurt pe Main este centrul bancar numărul unu din Germania
Sediul central al Băncii Monte dei Paschi di Siena din Siena . Este cea mai veche bancă din lume.

O bancă este o instituție de credit care oferă plăți , credite și tranzacții de capital contra plată . În funcție de tipul unei bănci, desfășoară activități de creditare , gestionare a economiilor ( depozit ), custodie și tranzacționare cu valori mobiliare . În cazul unei bănci universale , toate domeniile de activitate sunt acoperite. În Germania , o instituție de credit este legal definită în secțiunea 1 din Legea bancară germană (KWG) ca o societate comercială care desfășoară activități bancare . Conform secțiunii 39 KWG, numai companiile care dețin o licență bancară pot utiliza denumirea „bancă” . Întreaga instituție de credit, precum și reglementările legale sunt denumite bancare .

etimologie

Cuvântul bancă din punct de vedere bancar sau instituție de credit este etimologic identic cu bancă în sensul mai vechi și adevărat al cuvântului „așezare pentru mai mulți oameni.” Acest cuvânt germanic ( gemeingerm *. Banco > OHG și MHG .. Bănci ; engleza veche benc , bancă engleză modernă etc.) au intrat în dialectele latine vulgare ( bancum ) și romane vorbite în Italia și Galloromania în timpul Marii Migrații . Formele care încep cu p, care se găsesc în unele dialecte italiene și toscane nordice ( panca toscană ), pot fi urmărite în limba est-germanică a lombardilor , în alte regiuni cuvântul poate fi introdus de alte triburi (de exemplu, de franci sau goții) au fost. În vechea italiană, banco (masculin; dar și banca , fem.), La fel ca în germanică, a însemnat inițial o piesă de mobilier, apoi mai târziu tabelul de calcul pe care schimbătorii de bani și creditorii obișnuiau să- și facă afacerea pe piețe. În timpul Renașterii italiene , când bazele bancare moderne au fost puse în special în Florența și Veneția , numele a fost transferat în cele din urmă instituției de credit ca atare; Banca Medici și Banca Monte dei Paschi di Siena, care există și astăzi, se numără printre cele mai renumite instituții financiare din această epocă . Cu această nouă semnificație, cuvântul a fost împrumutat în germană în secolul al XV-lea și, de asemenea, a fost transformat în aproape toate limbile europene, parțial transmis prin franceză, de exemplu în cazul englisch bank . Și în literatura germană, ortografia franceză banque a fost adesea găsită până în secolul al XIX-lea , iar modelul francez a dat naștere și faptului că banca germană , spre deosebire de banco-ul italian , este feminină din punct de vedere gramatical.

istorie

Sucursala unei bănci cooperative
Casieria unei filiale a Commerz- und Privatbank din Leipzig, în jurul anului 1925

Se crede că primii înaintași ai activității bancare moderne se află în Mesopotamia . Oamenii de acolo știau probabil încă din mileniul al II-lea î.Hr. Contabilitatea creanțelor , gestionarea conturilor pentru depozite, precum și obligațiunile , cecurile și cambiile .

În secolul al IV-lea î.Hr. BC Atena a fost cel mai mare centru bancar din lumea greacă . Băncile templului (de exemplu, pe Delos și în Efes ; de asemenea, în Imperiul Seleucid în Sardes ), băncile urbane (de exemplu, în Kos și Milet ) și băncile private (de exemplu, în Rodos și Delos) sunt cunoscute din Grecia elenistică , care a emis garanții și, printre altele, lucruri Credite ipotecare și navală. În imperiul Ptolemeilor exista o bancă centrală de stat în Alexandria cu numeroase filiale, care în același timp servea administrația financiară a imperiului, colecta impozite și întreținea, de asemenea, băncile de cereale și accepta plăți în cereale. Tranzacțiile bănești au fost făcute fără numerar prin transferul de la un cont la altul. Cu toate acestea, rata deosebit de mare a dobânzii în Egipt (până la 24%) a dus la cămătărie și șantaj între persoane private.

În Europa , primele bănci paneuropene au înflorit în secolul al XIII-lea, când Florența a devenit o putere comercială, iar serviciile bancare au început să înflorească. Ca angrosiști ​​originali de marfă, agenți de comisioane sau expeditori, primii bancheri s-au orientat către activitatea bancară prin credit și cambii aferente activității de mărfuri.

Bardi , Peruzzi și Acciaiuoli din Florența se numărau printre primele și cele mai importante familii bancare de la acea vreme. La începutul secolului al XIV-lea, acestea aveau ramuri în practic toate cele mai importante orașe din Europa și dețineau de facto monopolul finanțelor papale. Când regele englez Edward III. În 1345, a refuzat să - și ramburseze datoria de Război de Sute de Ani , ei s-au confruntat cu probleme enorme și, în cele din urmă, și-au pierdut influența. După falimentul celor mai importante bănci de la acea vreme, Vieri di Cambio de 'Medici a construit între 1348 și 1392 o bancă cu ramuri largi, cu mai multe sucursale în cele mai importante orașe europene. Printre elevii și partenerii mai târziu s-a numărat nepotul său Giovanni di Bicci de 'Medici , care a condus prima filială la Roma și a preluat-o în 1393. În timp ce casa bancară Vieri di Cambio de 'Medici, cândva foarte reușită, a trecut sub conducerea celor doi fii ai săi după pensionarea legată de vârstă, în 1393, casa bancară a nepotului său a avut un succes extrem. La doi ani după moartea unchiului său, Giovanni di Bicci de 'Medici și-a mutat activitățile la Florența în 1397 și a fondat Banco Medici . Aceasta a stat la baza ridicării ulterioare a medicilor la una dintre cele mai puternice familii de atunci din Europa.

Deja în 1327 sistemul financiar islamic a fost hawala de la juristul Abu Bakr. Mase-ud al-Kasani reprezentat ca un institut de drept islamic .

În 1407 a fost fondat Banco di San Giorgio la Genova . Spre deosebire de băncile familiale anterioare, această bancă a fost organizată într-o formă asemănătoare unei companii. Este considerată una dintre cele mai vechi bănci din lume și pentru o lungă perioadă de timp a fost singura de acest fel ca bancă de reduceri și devize până când a fost închisă de Napoleon în 1805 .

Sediul central al Băncii pentru decontări internaționale din Basel

Primul Monte di Pietà a fost fondat în Perugia în 1462, iar alte câteva, independente unul de altul, au urmat în diferite orașe italiene. La acea vreme, Monte di Pietà au fost fondate de franciscani ca case de amanet, pentru a sprijini financiar oamenii săraci și nevoiași, în timp ce familiile bancare ale vremii, cum ar fi Medici sau Strozzi, s- au dedicat în principal afacerilor de credit și de schimb legate de marfă Afaceri. Banca Monte dei Paschi di Siena , fondată în 1472 ca Monte di Pietà în Siena , este cea mai veche bancă din lume care există încă.

Băncile sunt necesare într-o economie bazată pe împărțirea muncii , deoarece serviciile subiecților economici sunt schimbate cu interpunerea banilor . Intermediarii pentru acest flux de bani sunt instituțiile de credit. În plus, asigură echilibrul dintre investițiile financiare și cerințele de împrumut.

Datorită importanței lor deosebite în comunitatea de afaceri, instituțiile de credit sunt de obicei supuse unui număr de reglementări statutare și de supraveghere naționale și internaționale (de exemplu, atunci când fac numiri în conducere, contabilitate etc.) și sunt, de obicei, supuse și supravegherii bancare de către o autoritate special competentă. Primul care este menționat aici este Banca pentru decontări internaționale , care a fost înființată în 1930 și are sediul la Basel (Elveția). Este denumită în mod obișnuit „banca centrală globală a băncilor centrale”.

Funcțiile băncii

Operațiuni bancare în 1948

Depozite și împrumuturi

Banii care nu sunt necesari imediat pot fi economisiți de clienți pentru o utilizare ulterioară. Companiile care fac investiții mari sunt de obicei incapabile să le finanțeze în totalitate din propriile resurse. Prin contractarea de împrumuturi, investițiile pot fi parțial finanțate cu capital extern . Primirea de economii și alte active pentru păstrare și acordarea de împrumuturi formează baza clasică de afaceri a unei bănci.

Funcții economice

1970

În calitate de intermediari financiari, băncile ar trebui să îndeplinească trei funcții economice importante:

  • Transformarea dimensiunii lotului (de asemenea: funcția de aglomerare): băncile creează un echilibru între oferta de depozite relativ mici și cererea de împrumuturi mari. Transformarea multor sume de economii, uneori foarte mici, în pachete mari de împrumut. Medierea necesităților de economii și credite cu orizonturi de timp diferite. Băncile realizează acest lucru prin crearea de fonduri. Un pool este suma depozitelor și suma împrumuturilor.
  • Transformarea termenului (de asemenea: funcția de extindere a termenului): termenul transformare reconciliază diferitele interese de scadență ale debitorilor (persoane fizice, companii, guvern) și creditori (de exemplu, deponenții) Interpretarea strictă a regulii bancare de aur , care prevede că valoarea și scadența împrumuturilor acordate de o instituție de credit trebuie să corespundă depozitelor puse la dispoziția instituției de credit, nu se mai aplică fără restricții, ca un anumit procent de pe termen scurt depozitele pot fi împrumutate și pe termen lung. Următoarele aspecte trebuie luate în considerare la transformarea scadențelor:
  • Transformarea riscului (de asemenea: funcția de încredere): Deponentul se bazează pe diligența și expertiza instituției de credit atunci când acordă împrumuturi, și în ceea ce privește diversificarea riscurilor . Diferitele pofte de risc ale debitorilor (persoane fizice, companii, stat) și ale economisitorilor sunt reconciliate. Ea realizează acest lucru prin:

În domeniul creării de bani , băncile comerciale joacă un rol în măsura în care utilizează împrumuturile de la banca centrală pentru a injecta bani în ciclul economic care este acoperit doar parțial de depozite. Investind capital la banca centrală, puteți retrage bani din ciclul economic.

Pentru funcțiile de afaceri ale băncilor, consultați serviciile bancare .

Grupurile de clienți ale băncilor

Grupurile de clienți ale băncilor pot fi împărțite după cum urmează:

Clienți privați

Afacerea cu clienți privați este numită și bancă privată , deși acest termen include adesea doar afaceri cu clienți bogați în sens restrâns. Afacerea clienților privați este de obicei subdivizată după cum urmează:

  • Clienți standard - Comerț cu amănuntul standardizat , standard, voluminos sau de consum; Termen comun preluat din banca de retail engleză , engleză, dar denumită și bancă de consum : include toate serviciile de afaceri în masă, cum ar fi tranzacțiile de plată, împrumuturile și cardurile de credit.
  • Clienți bogați - Afaceri cu clienți bogați , termen bancar privat în limba engleză ; uneori denumit și management al averii (deși acesta din urmă este un termen mai cuprinzător în limba engleză care depășește serviciile bancare pure): accentul aici este sfatul și gestionarea averii .

Corporate banking

De afaceri corporate include acordarea de credite către companii ca un sub-sarcină importantă .

State și autorități locale

Activitatea băncii cu statele și autoritățile locale include, de exemplu, servicii pentru emiterea de obligațiuni de stat .

Bănci

Relațiile comerciale cu alte bănci sunt rezumate la termenul de tranzacționare interbancară .

Contabilitate

Nici situațiile financiare anuale nu diferă semnificativ pentru bănci. Cu toate acestea, există un bilanț bancar special . Contabilitatea costurilor și performanței are loc la bănci în contabilitatea costurilor și veniturilor .

Bazele legale

În Germania, Legea bancară germană este baza legală pentru instituțiile de credit. În Austria , care a adoptat inițial dispozițiile germane după sfârșitul celui de-al doilea război mondial, a intrat în vigoare o lege bancară modificată, specifică Austriei, în 1979, care a fost schimbată din nou în 1986 printr-o modificare a legii și a fost complet înlocuită prin noua lege bancară din 1994.

O specialitate a Elveției , care se aplică parțial și Austriei, este secretul bancar . În Germania - contrar credinței populare - nu există nicio lege privind secretul bancar care să protejeze împotriva accesului statului la date.

Vezi si

literatură

Cărți

  • Peter Koslowski : Etica băncilor și a bursei. Instituții financiare, piețe financiare, tranzacții privilegiate. (= Contribuții la teoria ordinii și a politicii. Volumul 154) Mohr Siebeck, Tübingen 1997, ISBN 3-16-146893-7 .
  • Imke Thamm: revendicarea fericirii celor capabili. Profesia, organizarea și imaginea de sine a angajaților băncii din Republica Weimar. (= Contribuții la istoria companiei. Volumul 24) Steiner, Stuttgart 2006, ISBN 3-515-08852-0 (de asemenea: Bonn, Univ., Diss., 2005).
  • Eckhard Wandel: Bănci și companii de asigurări în secolele XIX și XX. (= Enciclopedia istoriei germane. Volumul 45) Oldenbourg, München 1998, ISBN 3-486-55072-1 .
  • Michael Krätke : Banca. În: Dicționar istoric-critic al marxismului . Vol. 2, Argument-Verlag, Hamburg, 1995, Sp. 1-22.

Reviste

Link-uri web

Commons : Bănci  - colecție de imagini, videoclipuri și fișiere audio
Wikționar: bancă  - explicații privind semnificațiile, originea cuvintelor, sinonime, traduceri

Dovezi individuale

  1. ↑ În spaniolă, pe de altă parte , banca pare a fi o împrumut mai târziu din franceză, vezi intrarea de pe Etymon * bank- în: Walther von Wartburg et al.: French Etymological Dictionary , Volumul 15/1 ( elemente germanice ), Zbinden , Basel 1969, Pp. 57-65.
  2. ^ Ernst Gamillscheg : Romania Germanica. Istoria limbii și așezării popoarelor germanice pe solul Imperiului Roman antic , Volumul II: Ostrogotii. Lombarii. Vechile componente germanice ale romanicului oriental. Vechi germanic în romantismul alpin . De Gruyuter, Leipzig și Berlin 1935, p. 131.
  3. ↑ Verandă. În: Dicționar digital al limbii germane . , există informații despre etimologia preluată cuvânt cu cuvânt de la: Wolfgang Pfeifer: Etymologisches Wörterbuch des Deutschen. Ediția a II-a. Akademie-Verlag, Berlin 1993.
  4. ↑ Michael Restovtzeff: Istoria socială și economică a lumii elenistice. Volumul 2, p. 1028 și urm.
  5. ↑ Mediateca Palazzo Medici Riccardi, Firenze (Ital.)
  6. ↑ Inventario dell'Archivio del Banco di San Giorgio, Genova ( Memento din 30 ianuarie 2013 în Internet Archive ) (ital.)
  7. ↑ Economie - BIZ la Basel: o instituție discretă cu impact global. 1 septembrie 2014, accesat la 22 martie 2019 .
  8. ^ Legea bancară, Hlawati / Calice